Видео смотреть бесплатно
Смотреть фильмы бесплатно
Официальный сайт fresher 24/7/365
Смотреть видео бесплатно
Например: Интернет-магазин
|
Музыка | Рефераты | Новости | Каталог | Клипы | Игры | Юмор | Обои | Софт | Фотоальбомы | Видео NEW |
---|
|
Рефераты
Страховое дело в схемах
( Страховое дело в схемах Оглавление
Рис. 1 Страховые резервы в системе страховых резервов и фондов общества (СРФО). Рис. 2. Экономическая сущность страхования (ЭСС). Рис. 3. Система рисков. Тема 2. Классификация страховой деятельности в РФ. Рис. 4. Подход к классификации страхования в РФ. Рис. 5. Классификация страхования. Тема 3. Страховая фирма - первичное и основное коммерческое звено в системе страхового предпринимательства. Рис. 6. Примерная схема функциональной структуры страховой компании. Рис. 7. Структура компании смешанного страхования. Рис. 8. Специфика организации внутренней структуры страховой фирмы. Рис. 8.1. Схема организации риск-менеджмента (в финансовой службе страховой фирмы). Тема 4. Правовые основы страхования. Рис. 9. Гражданско-правовые основы страхования. Рис. 10. Главнейшие рабочие документы страховщиков. Тема 5. Экономические основы и финансовые результаты деятельности страховой фирмы в РФ. Рис. 11. Организационная структура страхования. Рис. 12. Специфика актуарных расчетов. Рис. 12 а). Классификация видов актуарных расчетов. Рис. 12 б). Структура страхового взноса. Рис. 12 в). Структура брутто-ставки. Рис. 13. Развернутая структура (состав) страховой тарифной ставки. Рис. 14. Структура страхового ущерба. Рис. 15. Основные финансовые результаты деятельности страховой фирмы. Тема 6. Общие основы имущественного страхования в РФ. Рис 16. Страховая ответственность при имущественном страховании. Рис. 17. Определение страхового ущерба и страхового возмещения при ИС. Тема 7. Общие основы личного страхования в РФ. Рис. 18. Сущность личного страхования (ЛС) (на примере ССЖ). Рис. 19. Размеры страхового обеспечения. Рис. 20. Условия выплаты страхового обеспечения в ДС по личному страхованию. Тема 8. Страхование гражданской ответственности. Рис. 21. Сущность страхования ответственности. Рис. 22. Формы и виды страхования ответственности. Рис. 23. Субъекты и объекты страхования ответственности. Рис. 24. Страховое покрытие в страховании ответственности. Тема 9. Сострахование и перестрахование. Рис. 25. Сущность сострахования и перестрахования. Рис. 26. Методы, формы, группы, виды перестрахования. Рис. 27. Взаимосвязь понятий в сделках перестрахования. Тема 10. Страховой рынок: его содержание и становление в РФ. Рис. 28. Место страхования в структуре общественного производства. Рис. 29. Общая структура страхового рынка. ----------------------- Рис. 1 Страховые резервы в системе страховых резервов и фондов общества |Признаки | | Источники образования СРФО - Предназначение СРФО – защита субъектов и их объектов от неожиданных затрат, вызванных рисковыми обстоятельствами и определенных нормативными документами страховых организаций и законами о страховании Суть категории СРФО: |Состав |Специфика формирования | Фазы воспроизводства СРФО: Рис.2. Экономическая сущность страхования (ЭСС). ЭСС может быть определена как перераспределение отношения части нетто- доходов и накоплений в пользу страхования Рис.3. Система рисков. Страхование – это экономические перераспределительные отношения между людьми по поводу страховой защиты их интересов Главные экономические признаки, раскрывающие ЭСС: Функции страхования: Риски, связанные: ( с законами природы, Чистые риски Спекулятивные риски
Экологические риски Политические риски Транспортные риски Финансовые
Имущественные риски Торговые риски Коммерческие Риски, связанные с покупательной способностью денег Инвестиционные риски
Валютные риски Риск ликвидности Риск упущенной выгоды Риски снижения доходности Риск прямых финансовых потерь Процентные риски Кредитные риски Биржевые риски Селективные риски Риск банкротства Тема 2. Классификация страховой деятельности в РФ. Рис. 4. Подход к классификации страхования в РФ. В нашей классификации четко выделены две родовые группы: 2). с формами страховой деятельности, при помощи которых реализуется страхование.
Классификация страхования по содержанию исходит прежде всего из главного генерального критерия - различия в объектах страхования. (он сквозной). Классификация страхования по формам, которая исходит из критерия
Эти критерии пронизывает все сферы страховой деятельности (Если волеизъявление исходит от государства через его законодательные акты, то в стране появляется обязательная форма страхования.
Выделяют четыре отрасли страхования:
Рис. 5. Классификация страхования. |Отрасль| | |Форма |Система | | |Обычное страхование. |
Тема 3. Страховая фирма - первичное и основное коммерческое звено в системе страхового предпринимательства.
В этой сфере клиенту всегда продают еще не созданный товар, т.е. ему продается первоначально только обещание, гарантия СФ в страховой защите, которая записана в страховом полисе. Таким образом, само производство страхового продукта для каждого конкретного клиента наступает после продажи полиса: лишь тогда, когда произойдет страховой случай, записанный в полисе. 1-я стадия - продажа полиса, обещания и получение за это денег 2-я стадия воспроизводственного процесса страхования - из собранных взносов формируются целевые страховые резервы и фонды (первая материализация обещания общая для всех клиентов). 3-я стадия - производство страховых выплат, т.е. производство страхового продукта (непосредственное производство по конкретным пострадавшим страхователям - сугубо индивидуально).
Эти три момента и есть процесс непосредственного производства страховой услуги. Производство страхового продукта - дело штучное. а) определение общего ущерба, который нанесен страховым случаем застрахованным интересам. б) определение размеров страховой выплаты (может быть меньше или равно общему ущербу). в) осуществление выплаты страхователю, застрахованному лицу или выгодоприобретателю на условиях полиса. Точно известными размеры издержек производства и прибыли становятся только: а) после фактического совершения страхового случая, б) после исчисления полного ущерба от этого случая, в) после определения, на основании системы страхового обеспечения, записанной в данном ДС, величины, причитающейся страховой выплаты, г) после осуществления этой выплаты.
Совет директоров Генеральная дирекция – Генеральный директор Функции, осуществляемые в централизованном порядке. Маркетинг Работа с персоналом (отдел кадров) Вспомогательные службы (компьютерные операции и бухгалтерия) Коммерческое страхование Индивидуальное страхование Отдел по работе с претензиями Морское страхование Имущественное страхование Страхование ответственности, включая ответственность, связанную с транспортными средствами Страхование жизни По большинству выполняемых функций структура филиала часто зеркально повторяет структуру головной организации; объемы полномочий руководителей филиалов могут быть различными и завися от степени централизации. Посреднические функции выполняют 3 разновидности субъектов на страховом рынке: Рис. 7. Структура компании смешанного страхования. Директор по вопросам страхования жизни Совет директоров Президент компании (Генеральный директор, Председатель правления) Директор по общим производственным вопросам Директор по административным вопросам Директор по вопросам финансов Директор по вопросам маркетинга Служба консультантов Руководитель административной службы Руководитель юридической службы Руководитель службы страхования от пожаров Руководитель службы по страхованию транспортных средств Руководитель службы по страхованию ответственности Консультант руководителя по вопросам ответственности наемного персонала Консультант руководителя по вопросам ответственности за выпукаемую продукцию Тема 4. Правовые основы страхования. Рис. 9. Гражданско-правовые основы страхования. В РФ, как и на Западе, уже сложилась и совершенствуется трех ступенчатая основа регулирования страхового хозяйства и рынка. 1 ступень: Общее гражданское законодательство 2 ступень: Специальное страховое законодательство 3 ступень: Подзаконные акты и нормативные документы министерств и ведомств Обе части ГК РФ и ряд законов РФ, которые имеют статус общегражданского права. Законы, регулирующие только страховые отношения и страховую деятельность: В системе специального законодательства важнейшим по статусу является Постановления, инструкции, правила, распоряжения, рекомендации министерств и ведомств РФ (например, Минфина, ЦБ и Госстрахнадзора). Рис. 10. Главнейшие рабочие документы страховщиков. Общие условия страхования (ОУС) Правила страхования (ПС). Необходимость ОУС предусмотрена законом (статья 15). В статье 17 пункт 1а указана обязанность страховщика ознакомить страхователя с правилами страхования. ОУС содержат лишь базовые основные нормативы деятельности данной фирмы, разработанные для себя. ПС, повторяя эти базовые положения ОУС, содержит еще одну часть: особые условия страхования, т.е. оговорки, исключения из ОУС в связи со спецификой данной СФ. Документы, которые регулируют страховое отношение непосредственно на уровне страховщика и страхователя. заявление на страхование договор страхования страховой полис (свидетельство, сертификат) Указывается целый ряд экономических показателей, связанных с предстоящей страховой сделкой , например, страховая стоимость объекта, страховая сумма, франшиза, сумма страховых взносов и порядок ее уплаты, т.е. заявитель указывает полномочия, которые предоставляет страховщик в случае уплаты страховых взносов. В ДС и ПС записано, что при уплате страховых взносов наличными ( по безналичному расчету) ДС вступает в силу: страхователю выдается на руки Тема 5. Экономические основы и финансовые результаты деятельности страховой фирмы в РФ. Рис. 11. Организационная структура страхования. Ситуация риска Страховое событие Ущерб или убыток (измеримый) Страховой случай Оценка рисковой стоимости ( косвенный, Страховая стоимость (страховая оценка объекта страхования) Оценка убытка Страховая выплата Рисковые обстоятельства объективные, субъективные Страховая сумма Страховое возмещение Страховое обеспечение Франшиза Страховой взнос (платеж) Тариф Объемный показатель Скидки, надбавки ( в денежной форме, ( условная, Рис. 12. Специфика актуарных расчетов. Рис. 12 а). Классификация видов актуарных расчетов. Актуарные расчеты представляют собой систему статистических и экономико- математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя
( расчеты по временным признакам: (расчеты по иерархическому признаку: Рис. 12 б). Структура страхового взноса. Страховой тариф Объемный показатель (ед. страховой ( или объект страхования в целом) Скидка Надбавка Страховой взнос ( ( ( = Рис. 12 в). Структура брутто-ставки. брутто-ставка нетто-ставка нагрузка 1. в личном страховании: 1. Отчисления в запасной фонд. Рис. 13. Развернутая структура (состав) страховой тарифной ставки. нетто-ставка: Резервы на покрытие нормальной суммы убытков (т.е. среднестатистической):
2. Резерв незаработанной премии 3. Резерв заявленных, но неурегулированных убытков 4. Резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНЗУ) 5. Резерва колебаний убыточности (РКУ) 6. Резерв катастрофических убытков 7. Резерв прочих убытков (РПУ) нагрузка 8. Расходы на ведение дела 9. Расходы на предупредительные (профилактические, привентивные) мероприятия 10. Прибыль тарифная. страховая тарифная ставка Рис. 14. Структура страхового ущерба. Страховой ущерб Прямой убыток Косвенный ущерб Производный (от прямого) ущерб Гибель Затраты Первичный ущерб Непосредственное материальное разрушение Опосредованный характер убытка Рис. 15. Основные финансовые результаты деятельности страховой фирмы. Финансовые показатели валовой доход валовой расход прибыль / убыток от оказания страховой защиты рентабельность деятельности По обязательному страхованию (устанавливается диррективно) нагрузка значительно больше нетто-ставки. Себестоимость, в узком смысле слова, состоит из четырех видов расходов аквизиционные расходы инкассовые расходы ликвидационные прямые расходы управленческие расходы Разновидность расходов/доходов Расходы/доходы от страховой деятельности Расходы/доходы от нестраховой деятельности Прибыль считается основным финансовым результатом деятельности СФ. Расчет прибыли / убытков по данным финансовой отчетности. Прибыль / убыток = доходы - расходы - необлагаемая прибыль и отчисления в соответствии с льготами = налогооблагаемая прибыль от деятельности СФ - Все статьи дохода страховщики называют прибылью, статьи расхода – убытком. Тема 6. Общие основы имущественного страхования в РФ. Рис 16. Страховая ответственность при имущественном страховании. . Страховая ответственность
1. стихийные причины, Если записанный в ДС страховой случай явился следствием: По типовым ПС ИС ДС по имуществу граждан, например, оформляются на сроки: Предприниматели обычно страхуют имущество на сроки более 1 года. В типовых правилах страхования имущества к страховым случаям, входящим в ответственность страховщика, относятся повреждение и утрата имущества по причинам: Объекты ИС - не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом. Субъекты ИС
Страхователи Страховщики:
Страховые агенты Страховые брокеры Системы страхового обеспечения при ИС пропорциональная первого риска Методики определения страховых ущерба и возмещения Расчет ущерба По основным ПФ По оборотным ПФ
Косвенным методом У = Д - И + С - О (1), где У - общая сумма ущерба, Д - действительная фактическая стоимость застрахованного имущества, И - износ (на момент заключения ДС) физический (скидка, связанная с физическим износом имущества), С - расходы по спасению имущества и приведению его в порядок, О У = Д - О +С (2), где Д - действительная стоимость погибших или поврежденных оборотных производственных фондов, О - стоимость оставшихся оборотных производственных фондов, С - расходы по спасению. Тема 7. Общие основы личного страхования в РФ. Рис. 18. Сущность личного страхования (ЛС) (на примере ССЖ). Объекты страховой защиты в ЛС - различные стороны личной жизни, бытия людей, которые обязательно имеют стоимость: 4 подотрасли ЛС: Структура смешанного страхования жизни (ССЖ). Субъекты страховой сделки при ССЖ: (Самостраховщики - только юридические лица, зарегистрировавшие себя в установленном законе порядке, и получившие в Росстрахнадзоре лицензию на Страхование от несчастных случаев ССЖ в РФ Страхование жизни Косвенно правила ССЖ затрагивают страхование косвенных доходов граждан Страхование на случай смерти Страхование на дожитие Объем страховой ответственности Страховая ответственность наступает да нет По нестраховым несчастным случаям: По страховым несчастным случаям (если соблюдены все условия ДС): Уточнения и исключения, согласно правил ССЖ
Размеры страхового обеспечения (страховой суммы) устанавливается по согласованию сторон страховой сделки. по ССЖ
Рис. 20. Условия выплаты страхового обеспечения в ДС по личному страхованию. Получатели выплаты страхового обеспечения в случаях Самозастрахованные лица Лица, указанные в полисе Наследники в соответствие с гражданским законадательством при окончании действия ДС в случае временной нетрудоспособности в случаях выхода застрахованного лица на инвалидность С учетом задержек в выплатах Полные Частичные Методики их определения Первый подход бывшего Госстраха и Росгосстраха. СО исчислялся исходя из степени тяжести увечья при страховании несчастных случаев. Второй подход. Коммерческие СФ исчисляют размер СО на основе количества дней нетрудоспособности застрахованного лица. Тема 8. Страхование гражданской ответственности. Факторы, которые учитывают страховщики для решения вопроса о возможности или невозможности выплаты СО (страх. суммы).
Предназначение страхования ответственности – обеспечение страховой защиты на двух уровнях: На уровне страхователя и застрахованных лиц На уровне третьих лиц (пострадавших) Приоритет защиты страховых интересов по законодательству: По специальному законодательству отрасли ( 2-я ступень) По гражданскому праву (1-я ступень) Рис. 22. Формы и виды страхования ответственности. Формы страхования ответственности обязательная добровольная Подотрасли страхования ответственности Страхование профессиональной деятельности Страхование индивидуальной гражданской ответственности Другие подотрасли страхования ответственности
Индивидуальных застройщиков
Виды Лиц свободных профессий: За неисполнение обязательств Экологической ответственности предприятий Качества продукции предприятий Других видов ответственности Рис. 23. Субъекты и объекты страхования ответственности. (Страхователи частные владельцы имущества, предприниматели любой сферы и формы деятельности, представители некоторых профессий , застрахованные лица, третьи лица (граждане или юр. лица, которым может быть нанесен ущерб страхователем или застрахованным лицом).
Субъекты (Страховщики Рис. 24. Страховое покрытие в страховании ответственности. Страховые события в СО – нанесение ущерба по вине и не по вине страхователя: Ущерба личности третьего лица Материального ущерба третьим лицам Морального ущерба третьим лицам Ущерба, нанесенного рекламой Страховые случаи и способы их страховой защиты: Специфическая страховая защита касается ответственности только владельцев транспортных средств и предпринимателей перед наемными рабочими.
Большинство договоров общего СО также исключает ответственность страховщика за имущественный ущерб, причиненный третьим лицам при условии, что это имущество в момент события находилось либо под опекой, либо под охраной или это имущество временно хранилось у страхователя, т. е. не принадлежало ему. Объем страхового покрытия Лимиты страхового покрытия на одно пострадавшее лицо (третье) в результате страхового случая на один страховой случай, т. е. возмещение по одному страховому случаю независимо от числа пострадавших такое, за которое заплатили Размер страховых взносов определяется рынком агрегативный лимит (означает, что в условиях ДС будет записано максимально возможное возмещение в течение всего срока действия ДС) Тема 9. Сострахование и перестрахование. Рис. 25. Сущность сострахования и перестрахования. Два вида страховой деятельности Сострахование Перестрахование Это экономические отношения между страхователями и страховщиками, только страховщиками, документально оформленные (совместным коллективным полисом от нескольких страховщиков (есть их солидарная ответственность) или (долгосрочным соглашением о сотрудничестве (на 10, 15, 20 и т.д. лет) и законами о страховании, определяющие также понятия: сострахование и перестрахование Закон РФ «О страховании» Гражданский кодекс РФ Ст. 12 Ст. 13 Ст. 953 Ст. 967 Рис. 26. Методы, формы, группы, виды перестрахования. Методы или формы Факультативное перестрахование Обязательное (договорное облигаторное) Группы Пропорциональное перестрахование Непропорциональное перестрахование Виды Виды Квотное перестрахование 1 осн. вид Эксцедентное перестрахование 2 осн. вид Квотно-эксцедентное перестрахование дополнительный вид Эксцедент убытка Эксцедент убыточности
Страхователь ДС Страховщик № 1: (перестрахователь (цедент Договор перестрахования Страховщик № 2: (цессионарий (ретроцессионер Страховщик № 3: (ретроцессионарий Договор ретроцессии (перестраховщик № 2 (перестраховщик № 1 Рис. 8.1. Схема организации риск-менеджмента (в финансовой службе страховой фирмы). Определение целей рисковых вложений капитала и риска Получение информации о хозяйственной ситуации и ее анализ Выбор стратегии управления Выявление степени риска Определение вероятности наступления события Разработка и анализ вариантов сопоставления прибыли и риска по вложениям капитала Выбор приемов снижения степени риска Учет психологического восприятия рисковых решений Анализ и оценка результатов выбранного рискового решения Контроль за выполнением намеченной программы Организация выполнения намеченной программы Разработка программы действия по снижению риска Тема 10. СТРАХОВОЙ РЫНОК : ЕГО СОДЕРЖАНИЕ И СТАНОВЛЕНИЕ В РФ. Рис. 28. Место страхования с структуре общественного производства. Структура общественного производства может быть представлена совокупностью отраслей, а отрасль - совокупностью предприятий и организаций. Общественное производство Материальное производство Нематериальное производство Производство материальных благ Производство материальных услуг Производство нематериальных услуг Производство нематериальных услуг Сфера услуг Отрасли сфер производства (все являются участниками страховых отношений) Материальной сферы Нематериальной сферы (Промышленность, (Здравоохранение, Рис. 29. Общая структура страхового рынка. Границы страхового рынка Орган государственного страхового надзора Акционерные страховые компании Специализированные перестраховочные компании Общества взаимного страхования Государственный страховщик экспортных кредитов Страховые посредники Агенты Брокеры Профессиональные оценщики страховых рисков Сюрвейеры Аджастеры |
10 лучших рефератов
|
|
Copyright © 2006-2007, www.MixZona.ru
Условия пользования
|
Реклама на портале |
В хорошем качестве hd видео
Онлайн видео бесплатно